Hindistan kripto kazanımlarınızın% 30’unu istiyor, ancak bu en kötü yanı değil

Hindistan Birliği Bütçesi 2025 nasıl kripto vergilerini korur?

Hindistan’ın Birlik Bütçesi 2025, kripto para birimleri için mevcut vergi kurallarında hiçbir değişiklik yapmadı ve Bitcoin (VDAS) için 2022 Finans Yasası (VDAS) hükümlerini sürdürmedi (BTC) ve eter (ETH).

Gelir Vergisi Yasası’nın 115BBH bölümü uyarınca, VDA’ların satılmasından elde edilen karlar vergilendirilmiş %30 sabit bir oranda. Diğer masraflara veya kayıplara izin vermeden yalnızca satın alma maliyetini düşürebilirsiniz.

Buna ek olarak, Kaynakta (TDS) düşülen% 1 vergi, sürekli izleme çabalarını desteklemek için satıcı veya alıcıdan düşülen 10.000 Hint rupisinin (yaklaşık 115 $) üzerindeki tüm VDA işlemleri için geçerlidir. Kripto vergi oranlarına da% 4’lük bir kaleme alınır. Bu Cess, kripto işlemlerinde bağımsız bir vergi olarak değil, toplam vergi yükümlülüğü (varsa% 30 ek ücret) için geçerlidir.

Ancak, Birlik Bütçesi 2025, kripto para birimi işlemlerini bildirmek için yeni bir sistem oluşturmuştur. Mali Yıl (FY) 2025-26 için, VDA’larla ilgilenen bireyler ve işletmeler, kripto karlarını VDA Çizelgesi adı verilen gelir vergisi beyannamesinin (ITR) belirli bir bölümünde beyan etmelidir.

Bu bölüm, kripto para birimleri için vergi raporlarını basitleştirmek ve şeffaflığı artırmak için tasarlanmıştır. Dahası, zorunlu hale geldi kripto borsaları ve uygunluğu sağlamak ve cezalardan kaçınmak için vergi yetkililerine ayrıntılı raporlar sunmak için VDA işlemlerinde yer alan diğer platformlar.

Hindistan Gelir Vergisi Yasası’nın 158B Bölümü doğrudan ilgilenmiyor kripto vergilendirme. Yine de, bildirilmemiş kripto varlıklarının veya kazançlarının keşfedilmiş Vergi yetkilileri tarafından arama ve nöbet işlemleri sırasında. Sendika Bütçesi 2025, değerlendirmeleri engellemek ve bunları vergi amaçlı nakit, mücevher ve külçe gibi geleneksel varlıklara benzer şekilde ele alarak bildirilmeyen kripto para kazanımlarına tabi tutarak bu değişikliği tanıttı.

Biliyor musun? Geleneksel hisse senetlerinin aksine, Hindistan’daki kripto sermaye varlığı olarak muamele görmez. Bunun yerine, kumar, piyango ve spekülatif gelirle aynı vergi kategorisindedir.

Kripto Kazançlarınızın% 30’u Hint kripto vergilendirmesinin en kötü yanı değil

Hindistan’daki kripto para kazançları üzerindeki% 30 sabit vergi önemli olsa da, daha geniş düzenleyici çerçeve 2025’te kripto kullanıcıları için daha da büyük zorluklar getiriyor. Merkezi Doğrudan Vergi Kurulu’nun (CBDT), bildirilmemiş kripto gelirlerini açıklanmamış varlıklar olarak hedefleyerek uyumluluğu uygulaması bekleniyor.

Vergi oranının ötesine uzanan temel zorluklar:

• Geliştirilmiş Raporlama Gereksinimleri: Her kripto işlemini tarih, satın alma maliyeti ve satış fiyatı gibi ayrıntılarla listeleyerek gelir vergisi beyannamesini (ITR) dosyalarken VDA Çizelgesini tamamlamanız gerekir. Bu ayrıntılı raporlama zorunludur. Hint kripto borsaları, kullanıcı işlem verilerini gelir vergisi departmanıyla da paylaşmalı ve daha yakın izlemeyi mümkün kılmalıdır.
• Genişletilmiş Vergi Kapsamı: 1 Şubat 2025’ten itibaren, vergi baskınları sırasında keşfedilen bildirilmemiş kripto gelirleri, ek ek ücretler ve CESS ile birlikte%60 olarak vergilendirilebilir. Bu, kasıtsız hatalar için bile geçerlidir, bu da küçük gözetimleri pahalı hale getirir.
• Daha katı yaptırım ve cezalar: CBDT, 2025 yılında “Nudge” programını yoğunlaştırdı ve kitle bildirimleri gönderdi. kripto tüccarları. Doğru bir şekilde rapor verilmemesi, düşük ödeme veya yanlış bildirim, faizle birlikte borçlu olan verginin% 50 ila% 200’ü arasında değişen cezaların sonuçlanmasına neden olabilir. Ayrıca yedi yıla kadar hapsedilebilirsiniz.
• Kapsamlı İzleme Sistemi: Hindistan, çok kaynaklı bir veri doğrulama sistemi, kripto borsalarından çapraz kontrol bilgileri,% 1 TDS dosyalama, Form 26A ve yıllık bilgi beyanı (AIS) kullanır. Bildirilen ve gerçek işlemler arasındaki tutarsızlıklar vergi soruşturmalarına veya yeniden değerlendirme bildirimlerine yol açabilir.
• Kayıplar veya kesintiler için rahatlama yok: % 30 vergi oranı, satın alma maliyetinin ötesinde kesintilere izin vermeden uygulanır. Tüccarlar, farklı kripto para birimleri arasındaki veya diğer gelirlere karşı kayıpları dengeleyemez ve özellikle azalan bir piyasada olumsuz sonuçlar yaratırlar.
• Kısa vadeli ve uzun vadeli holdingler arasında bir ayrım yok: Hindistan, bir varlığın ne kadar sürdüğüne bakılmaksızın vergi uygular. Tutma dönemine bakılmaksızın, VDA’lardan gelen tüm kazançlar için% 30’luk bir vergi oranı geçerlidir. Kripto kazanımlarına yönelik bu yaklaşım, uzun vadeli yatırımların tercihli vergi muamelesi aldığı hisse senetlerinin veya yatırım fonlarının vergilendirilmesinden farklıdır.
• Uluslararası Raporlama Yükümlülükleri: Hindistan’ın İktisat İşbirliği ve Kalkınma Örgütü’nü (OECD) Hintli kullanıcıların kripto sahiplerini bildirmesi için yabancı borsaların gerektirebileceği kripto-varlık raporlama çerçevesi (CARF) benimsemesi bekleniyor. Bu, uluslararası vergi bildirimleri riskini artırarak açıklanmamış açık deniz cüzdanlarını ortaya çıkarabilir.

Biliyor musun? Japonya vergileri kripto,%55’e varan oranlarla çeşitli gelir kazanıyor. Dijital varlıklar için en ağır vergilendirilmiş ülkelerden biridir.

% 1 TDS Hint kripto tüccarlarını açık deniz borsalarına nasıl itti?

Şubat 2022’de açıklanan ve Temmuz 2022’de uygulanan Hindistan’daki VDA işlemleri hakkındaki% 1 TDS, ticaret faaliyetlerinde yabancı platformlara önemli bir değişime yol açtı. Kasım 2023’te yayınlanan Esya Center tarafından yapılan bir araştırma, 5 milyon kadar Hintli kullanıcının politikanın tanıtımından bu yana açık deniz borsalarına taşındığını bildirdi.

Verilerin de belirttiği gibi, TDS politikası amacında başarısız oldu. spekülatif ticaret ve işlemlerin izlenmesini artırın. “Hindistan Sanal Dijital Varlık pazarında kaynak olarak düşülen vergi değerlendirmesi” olarak adlandırılan ESYS Merkezi raporu, Hintli kullanıcıların Temmuz 2022 ile Temmuz 2023 arasında açık deniz borsalarında 42 milyar doların üzerinde işlem gören ve toplam işlem hacminin% 90’ından fazlasını oluşturduğunu açıklıyor.

Bu değişim, Hindistan hükümeti için önemli gelir kayıplarıyla sonuçlandı. TDS aracılığıyla yaklaşık 31 milyon dolar toplanırken, yerli borsalardan 30 milyon dolar (% 97) geldi ve yabancı platformlardan sadece 0,84 milyon dolar toplandı, tahmini 4,2 milyar dolarlık kayıp vergi gelirinin sadece% 0,2’si.

Ayrıca, politika ticaret veya şeffaflıktaki spekülasyonları azaltmamıştır. Politikanın ardından, Hint platformları indirmelerde, web trafiğinde ve aktif kullanıcılarda% 74’e varan düşüşler görürken, açık deniz platformları istikrarlı bir büyüme yaşadı.

Hindistan’da kriptoya karşı politika direnişi, yatırımcıları dikkatli hale getirdi kriptoya yatırım yapmak. Birçoğu ticaret fırsatlarının hükümetin inceleme riskine değmediğini düşünüyor. Hint borsalarıyla fonları vergi denetimi ve baskınlarla karşılaşma riski altında bırakmakta tereddüt ediyorlar.

Biliyor musun? Portekiz’de perakende yatırımcılar kripto kazançları için sıfır vergi öderler. Ancak profesyonel olarak ticaret yapıyorsanız, yine de bir işletme olarak vergilendirilebilirsiniz.

Kripto vergi rejimi Hindistan’daki yerel borsalara nasıl zarar verdi?

Hindistan’ın kripto para birimi vergisi çerçevesi, kârlarda% 30 sabit vergi ve her işlemde% 1 TDS de dahil olmak üzere, ülkenin bir zamanlar geliştirici dijital varlık sektörüne önemli ölçüde zarar verdi, yerel borsaları zayıflattı ve yeniliği engelledi.

Vergi politikasının yerel borsaları nasıl olumsuz etkilediğinin bir örneği, Şubat 2024’te Wazirx’in NFT pazarının kapanmasıdır. belirtilen Kararın temel nedenleri olarak yetersiz kullanıcı etkinliği ve düşük gelir. Binlerce dolar cinsinden operasyonel maliyetlere rağmen, pazar kapanışından önceki son 30 gün içinde sadece 6 $ ücret elde etti ve yurtiçi kripto katılımındaki keskin düşüşü yansıttı. Benzer şekilde, 12 milyon dolarlık bir gelir hedefini hedefleyen bir ticaret uygulaması olan Wetrade, operasyonları durdurdu ve kararı olumsuz bir düzenleyici ortama bağladı.

Hindistan’daki kripto vergi rejimi Temmuz 2022’de yürürlüğe girdiğinden, Hint borsaları%70’e kadar işlem hacmi düşüşü yaşadı. Örneğin Wazirx, TDS duyurusunu takiben tek bir günde hacimde% 63 düşüş gördü.

Uygulama indirmeleri ve web trafiği de düştü ve kullanıcıları özellikle Dubai ve Singapur’da yabancı platformlara götürdü. Birçok Hintli yatırımcı, bu açık deniz borsalarına yasal olarak yılda 250.000 dolara aktarmak için liberalleştirilmiş havale planını (LRS) kullandı. 2004 yılında Hindistan Rezerv Bankası (RBI) tarafından başlatılan LRS, Hintli sakinlerin çeşitli onaylı amaçlar için yılda belirli bir miktar göndermelerine izin veriyor.

Hindistan diğer ülkelerdeki kripto vergi yargı bölgeleriyle nasıl karşılaştırılıyor

Hindistan’ın kripto para birimi vergi sistemi dünya çapında en katı olanlardan biridir. Bu, yumuşak vergi politikaları nedeniyle dijital varlıklar için küresel merkezler haline gelen Singapur ve Dubai gibi kripto dostu bölgelerin tam tersidir.

Singapur’da kripto para birimleri maddi olmayan varlıklar olarak kabul edilir ve ticaret karları vergilendirmeden muaftır, yatırımcıları ve işletmeleri çeker. Ayrıca, Singapur’daki Dijital Token Servis Sağlayıcıları (DTSP’ler), Singapur Para Otoritesi (MAS) tarafından lisanslanmadıkça 30 Haziran 2025’e kadar denizaşırı pazarlara hizmet etmeyi bırakmalıdır.

Dubai’nin Sanal Varlıklar Düzenleyici Otoritesi (VARA), inovasyonu net kurallarla teşvik etmeyi amaçlayan kriptoyu yönetir. Bireyler genellikle kripto üzerinde gelir veya sermaye kazancı vergisi ile karşılaşırken, 375.000 BAE dirhem (yaklaşık 102.000 $) kazanan işletmeler% 9 kurumlar vergisine tabidir.

Brezilya, işlem büyüklüğüne veya varlıkların tutulduğu yerden bağımsız olarak, bireyler için tüm kripto sermaye kazançlarına tek tip bir vergi oranı uygulayarak önceki kripto vergi muafiyetlerini ortadan kaldırmıştır.

Hindistan’ın Kripto Kazançlarına yönelik düz% 30 vergi, ülkeyi Belçika, İzlanda gibi yüksek vergi ülkeleriyle uyumlu hale getiriyor. İsrailFilipinler ve Japonyaburada kripto vergileri% 33 ila% 50 arasında değişmektedir.

ABD vergileri uzun vadeli kazançlar% 20’ye kadar kazanıyor ve kesintilere izin veriyor. Birçok AB ülkesi ilerici oranlar uygular ve Hindistan’ın yaklaşımını daha cezalandırıcı ve katı hale getirir.

Genel olarak, Hindistan’ın vergi politikası kriptoya bir yatırımdan daha çok kumar gibi davranıyor, spekülasyonları caydırmayı, zorunlu raporlama ve vergi kazanımları yoluyla işlem verilerini yüksek oranda toplamayı amaçlıyor. Bu yaklaşım, dijital varlık sektöründeki yeniliği veya büyümeyi teşvik etme konusunda gelir toplama öncelik vermektedir.

Biliyor musun? AB’nin MICA’sı, vergilendirmeye değil, tüketicinin korunmasını vurgulamaya odaklanır, stablecoin Gözetim ve pazar bütünlüğü, üye devletlerin kendi, genellikle daha dengeli vergi politikalarını belirlemelerine izin verir.

Hindistan’ın kripto sektörünün politika değişikliği umudu var mı?

Hindistan’daki kripto şirketleri ve yatırımcılar ülke olarak dikkatli bir şekilde umutlu Tartışır G20 Zirvesi gibi küresel forumlarda kripto düzenlemesi, politikada potansiyel bir değişikliğe işaret ediyor.

Endüstri, devam eden uluslararası görüşmelerin hükümeti ağır% 1 TDS ve sabit% 30 sermaye kazancı vergisini azaltmaya yönlendirebileceğini umuyor. likidite.

TDS’yi düşürmek, değişim faaliyetlerini önemli ölçüde artırabilir, kayıp ticaret hacimlerini kurtarabilir ve Hindistan’ın 3.3 trilyon dolarlık küresel kripto pazarındaki konumunu artırabilir.

Son gelişmeler, düzenleyicilerin değişmeye açık olabileceğini göstermektedir. Reuters raporlar Hindistan’ın kripto politikalarını küresel eğilimler ışığında gözden geçiriyor. Hindistan, TDS’yi düşürmek ve kayıp ofsetlerine izin vermek gibi reformları uygularsa, yerel ticaret hacimlerini koruyabilir, yeniliği teşvik edebilir ve yatırımcı güvenini yeniden inşa edebilir.